DANE ZAMAWIAJĄCEGO:
Caritas Archidiecezji Gnieźnieńskiej
Os. Orła Białego 20, 62-200 Gniezno
NIP 7840006391
REGON 004839917
Telefon: +48 614255805
E-mail: programy@caritas.gniezno.pl
Rodzaj Zamawiającego: Kościelna Osoba Prawna
Status organizacji pożytku publicznego – tak

PRZEDMIOT ZAMÓWIENIA I DODATKOWE INFORMACJE:
PROJEKT – SAMODZIELNIE, ALE NIE SAMI – PRZEZ ŻYCIE
Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego w/w projektu współfinansowanego ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych.
Numer umowy o dofinansowanie: UM/PW9/2025/3/O_WIELKOPOLSKI/11872 z dnia 9 kwietnia 2025 roku.
Okres realizacji projektu: 01.04.2025 r. – 31.03.2028 r.
Okres, który ma zostać objęty audytem: 01.04.2025 r. – 31.03.2026 r.

WYTYCZNE DOTYCZĄCE AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO:
Do niniejszego zapytania ofertowego załączono oficjalne wytyczne dotyczące przeprowadzenia audytu zewnętrznego.

RAPORT/SPRAWOZDANIE AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO:
Po przeprowadzeniu audytu zewnętrznego, audytor zobowiązany jest do przygotowania raportu/sprawozdania z audytu zgodnie z załączonymi wytycznymi.
Jednostka audytowana ma prawo do odniesienia się do raportu/sprawozdania.

WYBÓR AUDYTORA:
Wykonawca zobowiązany jest do przekazania wraz z ofertą dokumentów potwierdzających kwalifikacje i doświadczenie niezbędne do realizacji usługi.
Przez podmioty/osoby posiadające odpowiednie umiejętności w/w w zakresie rozumie się:
1. dysponujące osobami o udokumentowanych kwalifikacjach,
2. posiadające udokumentowane doświadczenie w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych (przynajmniej 3 zadania/projekty),
3. posiadające udokumentowane doświadczenie związane z badaniem prawidłowości wykorzystania środków publicznych,
4. posiadające udokumentowane doświadczenie w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego i/lub audytu wewnętrznego,
5. skład zespołu przeprowadzającego audyt zewnętrzny zadania/projektu powinien być co najmniej dwuosobowy. W skład zespołu powinna wchodzić co najmniej jedna osoba posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta.

Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie audytu zewnętrznego zadania/projektu zobligowany jest do złożenia:
1. wykazu wykonanych audytów zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych wraz z terminem ich wykonania,
2. wykazu osób, które będą uczestniczyć w wykonaniu audytu wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia,
3. potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających kwalifikacje zawodowe uprawniające do przeprowadzenia zadania audytowego.
Informacje na temat posiadanego doświadczenia powinny dotyczyć doświadczenia osób, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zlecenia. Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli osoba lub podmiot przeprowadzający audyt, w szczególności:
• posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce pełniącej rolę beneficjenta lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej lub współzależnej;
• jest lub był w ostatnich 3 latach przedstawicielem prawnym (np.: pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych, bądź zarządzających lub pracownikiem jednostki stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej;
• w ostatnich 3 latach uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu;
• osiągnął chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat co najmniej 50% przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz danej jednostki, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych (nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt);
• jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będąca w organach nadzorczych jednostki albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby;
• jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, zarządzanie projektem, który z innych powodów nie spełnia warunków bezstronności i niezależności;
• poprzez spełnienie warunku bezstronności i niezależności rozumie się przede wszystkim nie pozostawanie w stosunku pracy z wyżej wymienionymi instytucjami oraz wykonujących audyt.
Oświadczenie odnośnie bezstronności audytora powinno stanowić integralną część oferty składanej dokumentacji z wyboru audytora.

SPOSÓB PRZYGOTOWANIA OFERTY:
1. Oferta powinna być podpisana przez osobę (osoby) upoważnioną do wystąpienia w imieniu Wykonawcy.
2. W ofercie winna być podana cena brutto za przeprowadzenie audytu,
3. Do oferty należy dołączyć niezbędne załączniki.

TERMIN I MIEJSCE ZŁOŻENIA OFERT:
• osobiście, drogą pocztową pod adresem: Caritas AG, 62-200 Gniezno, ul. Seminaryjna 2 – w nieprzekraczalnym terminie do 13.03.2026 r. (do godziny 15:00) – decyduje data wpływu,
• w nieprzeźroczystej, zabezpieczonej przed otwarciem kopercie, którą należy opatrzyć dopiskiem: ,,Oferta audytu – PFRON”,
• lub pocztą elektroniczną pod adres: programy@caritas.gniezno.pl

TERMIN WYKONANIA BADANIA:
Preferowany termin przeprowadzenia audytu wraz ze sporządzeniem dokumentacji – 23.03-12.04.2026 r.

TERMIN ROZPATRZENIA OFERT:
Otwarcie ofert odbędzie się 16.03.2026 r. o godz. 12:00 w biurze Caritas AG w Gnieźnie, ul. Seminaryjna 2.

PFRON-Wytyczne-dotyczace-audytu-zewnetrznego
https://www.pfron.org.pl/organizacje-pozarzadowe/projekty-i-konkursy-dla-organizacji-pozarzadowych/zadania-zlecane-aktualnie-realizowane-konkursy/wspieramy-aktywnosc-konkurs-12024/dokumentacja-konkursowa/wytyczne-dotyczace-audytu-zewnetrznego/